Considere que B 1sejam os estimadores de mínimos quadrados e B 2os estimadores de máxima verossimilhança do conjunto de parâmetros ß de determinado modelo de regressão. Nesse caso, se E() representa o valor esperado e V () a variância dos estimadores, então E (B1) = E (B 2) = ß e V (B1) > V (B2).